企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控漏洞應(yīng)對(duì)策略
前言
在經(jīng)濟(jì)日益全球化的今天，企業(yè)所面臨的環(huán)境越來(lái)越復(fù)雜，不確定因素越來(lái)越多，科學(xué)決策的難度大大增加，企業(yè)在實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的基礎(chǔ)上，難免會(huì)遇到各種各樣的不確定性因素的影響，從而影響到企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。企業(yè)只有建立起有效的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，實(shí)施有效的風(fēng)險(xiǎn)管理，才能在變幻莫測(cè)的市場(chǎng)環(huán)境中做出正確的決策，從而化解各種不利因素的影響，以保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
面對(duì)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的復(fù)雜以及企業(yè)自身發(fā)展對(duì)內(nèi)控環(huán)境的要求，公司經(jīng)營(yíng)層對(duì)財(cái)務(wù)的要求越來(lái)越高，作為財(cái)務(wù)人員，應(yīng)切入企業(yè)經(jīng)營(yíng)流程，深入經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制。財(cái)務(wù)人員應(yīng)練就一雙火眼金睛，及時(shí)發(fā)現(xiàn)內(nèi)控管理各項(xiàng)漏洞，采取有力應(yīng)對(duì)措施，為企業(yè)保駕護(hù)航。
培訓(xùn)對(duì)象
高級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)主任、會(huì)計(jì)主任等
培訓(xùn)收益
本課程結(jié)合大量實(shí)務(wù)案例，精準(zhǔn)把脈、專業(yè)指引，剖析企業(yè)各個(gè)業(yè)務(wù)循環(huán)常見(jiàn)漏洞與內(nèi)控要點(diǎn)，并通過(guò)豐富案例，講解如何識(shí)別內(nèi)控漏洞，如何從制度流程設(shè)計(jì)及執(zhí)行層面來(lái)防范和應(yīng)對(duì)內(nèi)控漏洞，內(nèi)容涵蓋組織架構(gòu)、人力資源、貨幣資金、票據(jù)管理、銷售、采購(gòu)、費(fèi)用報(bào)銷、實(shí)物資產(chǎn)、融資擔(dān)保、會(huì)計(jì)核算等模塊。
培訓(xùn)課綱 
引言：企業(yè)內(nèi)部控制失敗案例
二、風(fēng)險(xiǎn)管理概述
1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的根源是什么？
2.企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的10種表現(xiàn)形式：
3.反思：財(cái)務(wù)人員到底能干什么？
三、內(nèi)部控制框架概述
1.為什么要完善內(nèi)部控制？
2.內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系
3.內(nèi)部控制五大要素與管理實(shí)踐心得
四、企業(yè)內(nèi)控的“幾大坑”與漏洞案例解析
1、內(nèi)控就是內(nèi)控手冊(cè)嗎？
2、內(nèi)控為什么無(wú)效
3、內(nèi)控的“坑”
4、內(nèi)控的“漏洞”
五、內(nèi)部控制關(guān)鍵控制點(diǎn)設(shè)計(jì)
（一）控制活動(dòng)七種武器
1.不相容職務(wù)分離控制
2.授權(quán)審批控制
3.會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制
4.財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制
5.預(yù)算控制
6.運(yùn)營(yíng)分析控制
7.績(jī)效考評(píng)控制
（二）控制活動(dòng)的關(guān)鍵控制點(diǎn)設(shè)計(jì)
六、構(gòu)建企業(yè)內(nèi)部控制體系
1.完善組織結(jié)構(gòu)
2.明確授權(quán)體系
3.全面梳理制度體系
4.培訓(xùn)與監(jiān)督
七、營(yíng)改增后的內(nèi)控管理
1、營(yíng)改增后，內(nèi)控人員和部門經(jīng)理的管理窘境
2、內(nèi)控該如何在管理中創(chuàng)造新價(jià)值
3、內(nèi)控思維模式
八、如何高效實(shí)施內(nèi)控
1、想擴(kuò)大影響力，卻又力不從心
2、內(nèi)控實(shí)施，如何高效影響業(yè)務(wù)部門
3、四兩撥千斤的內(nèi)控技巧
4、營(yíng)改增后，如何引導(dǎo)業(yè)務(wù)部門高效降成本
九、互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代下內(nèi)控創(chuàng)新舉措
1、工業(yè)時(shí)代 VS 互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代
2、互聯(lián)網(wǎng)思維的核心
3、互聯(lián)網(wǎng)思維下的內(nèi)控案例解析-差旅費(fèi)管理