課程大綱

課程背景：

如何改善企業(yè)經(jīng)營(yíng)，財(cái)務(wù)管理起著至關(guān)重要的作用；經(jīng)濟(jì)全球化，企業(yè)如何能夠更好的發(fā)展，優(yōu)質(zhì)的財(cái)務(wù)管理，更是重中之重。而優(yōu)質(zhì)的財(cái)務(wù)管理，是用數(shù)字對(duì)企業(yè)的量化管理，并以此引領(lǐng)企業(yè)獲得整合技術(shù)的效益，圍繞管理和決策，信息、財(cái)務(wù)供應(yīng)鏈等內(nèi)容，制訂未來財(cái)務(wù)規(guī)劃，幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)持續(xù)經(jīng)營(yíng)發(fā)展目標(biāo)。為應(yīng)對(duì)日新月異的挑戰(zhàn)，現(xiàn)代企業(yè)的財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)需要具備戰(zhàn)略眼光、精通價(jià)值管理、駕馭資金周轉(zhuǎn)、把握風(fēng)險(xiǎn)控制、通曉績(jī)效評(píng)價(jià)、業(yè)財(cái)融合，高效地組織企業(yè)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)工作。

課程收益：

● 如何將企業(yè)行為量化到數(shù)字，如何用數(shù)字來衡量企業(yè)運(yùn)行，財(cái)務(wù)管理必備的技能。

● 優(yōu)化配置資源，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)業(yè)績(jī)**大化

● 掌握中國(guó)財(cái)務(wù)經(jīng)理的生存現(xiàn)狀，明確中國(guó)財(cái)務(wù)經(jīng)理的職能發(fā)展方向

● 明確財(cái)務(wù)職能轉(zhuǎn)型的方向，企業(yè)如何尋求價(jià)值創(chuàng)造的新空間

課程時(shí)間：2天，6小時(shí)/天

課程對(duì)象：CFO、主管財(cái)務(wù)的副總裁、主管財(cái)務(wù)的副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)主管、會(huì)計(jì)主管、成本主管、稅務(wù)主管、財(cái)務(wù)分析師、財(cái)務(wù)人員、會(huì)計(jì)人員、稅務(wù)人員、管理會(huì)計(jì)人員、業(yè)務(wù)管理人員

課程方式：講師講授、案例研討、角色演練、小組討論等形式的互動(dòng)式，要求全員參與

課程大綱

**講 財(cái)務(wù)戰(zhàn)略

一、財(cái)務(wù)理念

1. 時(shí)間價(jià)值理念

2. 競(jìng)爭(zhēng)理念

3. 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警理念

二、必要的財(cái)務(wù)目標(biāo)

1. 企業(yè)利潤(rùn)**大化

2. 股東財(cái)富**大化

3. 企業(yè)價(jià)值**大化

三、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略

1. 資金籌措戰(zhàn)略

2. 資金投資戰(zhàn)略

3. 收益分配戰(zhàn)略

第二講 財(cái)務(wù)報(bào)表——得力的助手

一、快速讀懂財(cái)務(wù)報(bào)表

1. 資產(chǎn)負(fù)債表

2. 利潤(rùn)表

3. 現(xiàn)金流量表

4. 關(guān)注報(bào)表附注

二、重要的報(bào)表關(guān)系

1. 資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表的關(guān)系

2. 識(shí)破財(cái)務(wù)報(bào)表的粉飾

三、財(cái)務(wù)報(bào)表的閱讀與評(píng)價(jià)

1．資產(chǎn)負(fù)債表的閱讀與評(píng)價(jià)

1）公司財(cái)務(wù)安全評(píng)價(jià)

2）公司償債能力評(píng)價(jià)

2. 利潤(rùn)表的閱讀與評(píng)價(jià)

1）公司盈利能力評(píng)價(jià)

2）公司發(fā)展前景預(yù)測(cè)

3. 現(xiàn)金流量和現(xiàn)金流量表的閱讀與評(píng)價(jià)

4. 會(huì)計(jì)報(bào)表之間的關(guān)系，就是**原始的戰(zhàn)略執(zhí)行力提升的關(guān)系圖

5. 公司經(jīng)營(yíng)效率評(píng)價(jià)

6. 財(cái)務(wù)報(bào)表的延伸和管理會(huì)計(jì)報(bào)表體系

案例分析：以某公司為例，如何**財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)透視企業(yè)經(jīng)營(yíng)

第三講 企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)——資金預(yù)算

一、財(cái)務(wù)預(yù)算要切實(shí)可行

1. 預(yù)算的起點(diǎn)

2. 分析財(cái)務(wù)狀況

3. 預(yù)算趨勢(shì)

二、完善資金周轉(zhuǎn)

1. 資金管理制度

2. 流動(dòng)、固定資產(chǎn)比例

3. 內(nèi)部管理

第四講 企業(yè)命脈——現(xiàn)金流

一、影響因素

1. 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

2. 投資活動(dòng)

3. 籌資活動(dòng)

二、掌控現(xiàn)金流

1. 統(tǒng)收統(tǒng)支

2. 結(jié)算中心

3. 內(nèi)部銀行

三、強(qiáng)化現(xiàn)金流

1. 提高使用效率

2. 存貨管理

3. 資產(chǎn)的流動(dòng)性

4. 優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)

第五講 降低成本，提高競(jìng)爭(zhēng)力

一、低成本、高質(zhì)量并行

1. 成本管理的核心

2. 營(yíng)銷成本

3. 固定成本

4. 降低成本的途徑

二、加強(qiáng)應(yīng)收賬款的管理

1. 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

2. 信用標(biāo)準(zhǔn)

3. 減少應(yīng)收賬款的損失

第六講 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與監(jiān)管制度的健全

一、規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

1. 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生

2. 規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的方式

3. 納稅風(fēng)險(xiǎn)及合理避稅

二、健全財(cái)務(wù)監(jiān)管制度

1. 現(xiàn)金收入與支出監(jiān)管

2. 結(jié)賬管理

3. 防止舞弊行為

課堂總結(jié)與答疑