企業(yè)家財務(wù)戰(zhàn)略思維-價值創(chuàng)造與風險管控

一、企業(yè)家要具備財務(wù)戰(zhàn)略思維

1. 不懂財務(wù)可能“語言不通”，聽不懂，說不明

u 現(xiàn)實中企業(yè)管理人員的“財務(wù)障礙”

u 現(xiàn)實中企業(yè)財務(wù)人員的“管理障礙”

2. 樹大招風，企業(yè)越大，老板越需要懂“管人”和“理財”

u 企業(yè)總體管理體系

u 人力體系和財務(wù)體系在企業(yè)中的地位

3. 財務(wù)的獨特性：成也財務(wù)，敗也財務(wù)

u 企業(yè)業(yè)的成功首先是財務(wù)的成功

u 企業(yè)的失敗終是財務(wù)的失敗

4. 企業(yè)的經(jīng)濟循環(huán)本質(zhì)上反映在財務(wù)

u 兩大資金來源和兩大資金運用

u 兩大企業(yè)價值增值環(huán)節(jié)——資產(chǎn)經(jīng)營與資本經(jīng)營

u 四大經(jīng)濟活動

5. 企業(yè)戰(zhàn)略與財務(wù)的關(guān)系鏈條

u 從環(huán)境到戰(zhàn)略

u 從戰(zhàn)略到經(jīng)營

u 從經(jīng)營到管理

u 從管理到財務(wù)

6. 企業(yè)家駕駛企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的四大基本財務(wù)命題

u 信息——企業(yè)語言——神經(jīng)系統(tǒng)

u 現(xiàn)金流——企業(yè)血液——血液系統(tǒng)

u 利潤——企業(yè)能力——價值創(chuàng)造系統(tǒng)

u 風險——企業(yè)體質(zhì)——免疫系統(tǒng)

7. 現(xiàn)代企業(yè)大財務(wù)管理框架

u 核算型財務(wù)

u 管理型財務(wù)

u 戰(zhàn)略型財務(wù)

二、讀懂語言——**財務(wù)報表透視企業(yè)價值創(chuàng)造與潛在風險

1. 三大報表結(jié)構(gòu)解讀

2. 會計六要素與會計恒等式

3. 三大報表如何表達經(jīng)營過程

4. 看懂資產(chǎn)負債表——企業(yè)的“底子”

u 從資產(chǎn)負債表看價值創(chuàng)造

u 從資產(chǎn)負債表看潛在風險

u 主要分析指標

5. 看懂利潤表表——企業(yè)的“面子”

u 從利潤表看價值創(chuàng)造

u 從利潤表看潛在風險

u 主要分析指標

6. 看懂現(xiàn)金流量表——企業(yè)的“日子”

u 從現(xiàn)金流量表看價值創(chuàng)造

u 從現(xiàn)金流量表看潛在風險

u 主要分析指標

7. 三大表的邏輯關(guān)系和價值創(chuàng)造理解

u 為資產(chǎn)而融資——賺錢的資本和風險

u 用資產(chǎn)創(chuàng)造收入——賺錢的效率

u 用收入創(chuàng)造利潤——賺錢的多少

u 用利潤創(chuàng)造現(xiàn)金——賺錢的質(zhì)量

8. 三大杠桿如何為股東創(chuàng)造價值

u 市場杠桿

u 財務(wù)杠桿

u 資產(chǎn)管理杠桿

9. 表外因素對經(jīng)營管理的反映和影響

案例分析

三、現(xiàn)金為王——把握好以資金流為核心的財務(wù)戰(zhàn)略決策

1. 企業(yè)資金的循環(huán)過程——血液循環(huán)

2. 如何進行融資決策——“輸血”

u 企業(yè)融資的基本途徑

u 如何進行融資組合

3. 如何進行投資決策——“造血”

u 投資的戰(zhàn)略思維

u 投資的財務(wù)思維

u 做好項目投資的全過程管理

u 資本運作的基本思維

4. 如何進行營運資金管理提高資金周轉(zhuǎn)效率——防止“淤血”

u 如何提高存貨周轉(zhuǎn)

u 如何提高應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)

u 如何提高資金使用效率

5. 如何進行收益分配決策——“獻血”

6. 如何防范資金鏈風險

案例分析

四、價值創(chuàng)造——資產(chǎn)經(jīng)營和資本經(jīng)營撐開企業(yè)利潤空間

1. 企業(yè)價值創(chuàng)造過程和基本思維

2. 企業(yè)商務(wù)模式與價值創(chuàng)造

3. 企業(yè)資產(chǎn)經(jīng)營過程與價值創(chuàng)造

4. 企業(yè)資本經(jīng)營過程與EVA管理

5. **全面成本管理降本增效

u 大成本的三大視角和十組特性

u 全面成本控制的八大方法論

u 全面成本控制的十一大領(lǐng)域

案例比較分析

6. 企業(yè)如何組織成本控制活動

7. 稅收籌劃如何創(chuàng)造價值

u 主要稅種介紹

u 企業(yè)常見稅收風險

u 主要稅收籌劃方法

8. 企業(yè)價值管控——目標規(guī)劃與全面預(yù)算管理

u 從戰(zhàn)略到年度目標

u 從年度目標到計劃

u 從計劃到預(yù)算

u 從預(yù)算到績效

u 從績效到薪酬

五、強身健體——重視財務(wù)風險的控制

1. 企業(yè)主要的財務(wù)風險和失敗案例

2. 集團企業(yè)的管控模式和基本手段

3. 集團企業(yè)財務(wù)管控基本要點

u 財務(wù)負責人人的控制

u 資金的控制

u 財務(wù)信息的控制

u 財務(wù)制度控制

u 預(yù)算控制

u 審計控制

4. 企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè)

u 內(nèi)部控制框架

u 八種內(nèi)控方法

u 主要管理活動的內(nèi)控要點

u 主要業(yè)務(wù)活動的內(nèi)控要點

5. 建立財務(wù)風險預(yù)警機制